Минимизация налогов
Профессиональные бухгалтеры
Эксперты в области бухучета и налогообложения
К Вашим услугам бухгалтеры, аудиторы, налоговые консультанты и юристы
бухуслуги для ООО от 8000 руб. (ИП от 5000 руб.) в месяц
Узнайте Вашу цену по тел. (812) 648-23-20
Налоговая минимизация
(легализация бизнеса с наименьшими налоговыми потерями)
Минимизация налогов в той или иной степени применяется практически всеми организациями. Исключения встречаются (например, по принципиальным соображениям), но таких налогоплательщиков очень мало.
Многие компании используют лишь отдельные элементы налоговой минимизации, которые зачастую не сбалансированы с остальными налоговыми последствиями, не оформлены должным образом и не выглядят реальными хозяйственными операциями. То есть при налоговой проверке такие попытки минимизировать налоговые платежи как минимум попадут под пристальный контроль налоговиков, что в итоге вместо минимизации налоговых платежей, может наоборот увеличить сумму подлежащую уплате в бюджет (в виде неуплаченных налогов, штрафов и пени).
Когда мы говорим о возможности законной минимизации налоговых платежей, нужно понимать, что такая минимизация налогов будет эффективной (то есть суммарное количество уплачиваемых налогов уменьшится), только если до этого бизнес функционировал без нарушений налогового законодательства.
Если же до проведения работ по минимизации налогообложения применялись черные схемы (прямой обнал), либо серые (обнал через цепочку компаний), то говорить нужно не об уменьшении текущих налогов (которые незаконным образом попросту не платятся в нужном объеме), а скорее о легализации безнеса с наименьшими налоговыми потерями.
Что бы Вам не говорили, но компании которые предлагают минимизировать НДС - это верхушка цепочки, на конце которой производится обычный обнал.
Базовый принцип исчисления НДС предусматривает уменьшение расчитанного при отгрузке налога на суммы налога, который предъявит Ваш поставщик (и так по цепочке). Получается, что за редким исключением (зависящим от специфики бизнеса), НДС можно уменьшать при условии, что эту же сумму налога исчислит и заплатит кто-то другой. Если же Ваш поставщик (или поставщик Вашего поставщика), вместо законной уплаты НДС тем или иным образом исчезает, вычет по Вашему НДС, хотя и не будет незаконным напрямую, но обязательно вызовет интерес со стороны налоговых органов, что при отсутствии реальных хозяйственных операций скорее всего приведет к доначислению Вам суммы налога поставленного к вычету, а также штрафа и пеней.
То есть желание сэкономить на НДС практически наверняка обернется обналом на каком-то из звеньев такой цепочки, а следовательно такой способ минимизации налогов приведет к существенному увеличению налоговых рисков.
Те, кто первый раз попробовал работать с обналом некоторое время "радуются" такому способу уменьшения уплачиваемых в текущем периоде налогов. Но это до первого визита к налоговикам или в ОБЭП (которые в последнее время очень активизировались).
Когда одна из таких сделок попадает в поле зрения контролирующих органов, налогоплательщику почти наверняка придется вернуть и сумму налога и штрафы и пени (по статистике налоговики выигрывают 85% дел связанных с обналом).
Мы сможем помочь тем, кто уже понимает, что использование обнала - это тупиковый путь. Однако каким путем пойдет Ваш бизнес, решать именно Вам.
В то же время налоговое законодательство содержит много налоговых преференций, однако в рамках одной небольшой организации большинство из них не применимы.
Задача специалиста занимающегося минимизацией налоговых платежей выявить те из них, которые можно использовать, рассчитать эффект от их внедрения и грамотно их внедрить.
Наша цель - помочь Вам сформировать и грамотно связать бизнес-процессы нескольких самостоятельных юридических лиц и (или) ИП, чтобы их суммарная налоговая нагрузка была наименьшей.
При этом формируется документооборот по всей цепочке (договоры, акты и др.).
Порядок проведения налоговой минимизации
Для минимизации налогов, исполнитель должен очень хорошо представлять себе все бизнес процессы организации, в которой он занимается минимизацией налоговых платежей.
После этого исполнитель уже сможет предложить способы минимизации налогов, применимые в конкретной ситуации, выбрать наиболее применимые из них и для каждого из них рассчитать суммарную налоговую нагрузку.
После того, как будет выбран итоговый способ минимизации налогов, под него разрабатывается документооброт (договоры, закрывающие документы и др.).
При необходимости, мы будем сопровождать Вашу компанию и в течение всего процесса внедрения налоговой минимизации, включая консультирование по текущим налоговым вопросам и периодический налоговый аудит (например, раз в полгода).
Как показывает практика, минимизация налогов силами сотрудников компании не приводится ими абсолютно бескорыстно. Каждый работник участвующий в процесс налоговой минимизации предлагает способы в первую очередь удобные и выгодные исключительно ему. В нескоторых случаях это оправдано, но в большинстве из них приводит либо к переплате налогов, либо вместо минимизации налоговых рисков, эти риски резко возрастают, либо к несбалансированности.
Отметим, что беря компанию на бухгалтерское обслуживание, мы обычно всегда проводим обзорный аудит и предлагаем варианты налоговой минимизации. Кроме того, аудит проводится в процессе оказания бухгалтерских услуг, перед каждой отправкой отправкой отчетности.
БЕСПЛАТНУЮ первичную консультацию по минимизации налогов в СПб можно получить по телефону (812) 648-23-20.
Минимизация налогов в Петербурге – снижение налогов, отчетность без ошибок, трудоустройство и увольнение по ТК РФ и защита от налоговых претензий