Налоговая помощь в СПб

Профессиональные бухгалтеры

Эксперты в области бухучета и налогообложения

К Вашим услугам бухгалтеры, аудиторы, налоговые консультанты и юристы

бухуслуги для ООО от 8000 руб. (ИП от 5000 руб.) в месяц

Узнайте Вашу цену по тел. (812) 648-23-20

Вы решили заняться бизнесом. Продумали, какой товар, работу или услугу будете предлагать. Определились, кто будет Вашим поставщиком и покупателем. В общем, уверены, что у Вас все получится.

Для того чтобы осуществлять коммерческую деятельность, нужно получить определенный статус, иначе Ваша деятельность будет незаконной. Вы можете либо стать индивидуальным предпринимателем (ИП), либо зарегистрировать юридическое лицо (ЮЛ).

Сказать однозначно, что лучше, а что хуже - нельзя. Плюсы и минусы есть в каждом из вариантов. Например, ИП:

проще и дешевле зарегистрировать (ликвидировать);
нет обязанности вести бухгалтерский учет и формировать отчетность;
штрафы ниже, чем для юридических лиц;
денежные средства можно использовать в личных целях без уплаты страховых взносов.

Однако, в случае предъявления претензий, Вам придется отвечать всем своим личным имуществом.

В то же время ЮЛ, например, общество с ограниченной ответственностью (ООО), в случае предъявления претензий несет ответственность, в общем случае, только в размере уставного капитала. Однако денежные средства для личных нужд Вы сможете получить лишь в виде заработной платы (при этом с каждого полученного рубля Вам придется уплатить государству примерно 50 коп. в качестве НДФЛ и страховых взносов), либо в виде дивидендов, уплатив при этом НДФЛ и показав прибыль, с которой при определенных системах налогообложения также придется заплатить налог.

Далее, Вы должны определиться с системой налогообложения. При этом, ошибка в выборе может привести к определенным финансовым потерям: либо в виде излишне уплаченных налогов, либо в отказе контрагентов от работы с Вами. На этой стадии консультация по налогообложению может быть очень полезной, так как оперативно и качественно позволит определиться с более выгодной системой налогообложения. По сути, будет проведен один из этапов оптимизации налогов.

Чаще всего используются такие системы налогообложения, как ОСНО, УСН, ЕНВД и патентная (только для ИП).

При этом, однозначного ответа, какая из них лучше, также не существует. Учитываться должно все: и что Вы продаете (товар, работу или услугу), и как Вы продаете (стационарно, с выездом к клиенту или, например, дистанционно). Важно также понимать, кто ваш покупатель (физическое или юридическое лицо), какова цель покупки (использование в личных ,либо в коммерческих целях) и т.п.

Среди основных моментов, на которые стоит обратить внимание: ЕНВД и патентная система налогообложения имеют ограничения по видам деятельности, а если Вашему покупателю нужно, чтобы был выделен НДС, то Вам практичнее применять ОСНО.

Обязательно нужно учесть и сроки перехода на ту или иную систему налогообложения. Например, УСН нужно заявлять либо практически сразу при регистрации в качестве ЮЛ, или ИП, либо только со следующего календарного года, а переход на ЕНВД или патентную систему можно осуществлять в любое время.

Кроме того, УСН может применяться с объектом налогообложения «доходы», в этом случае Вы начисляете налог в размере 6% от выручки и перечисляете в бюджет за минусом уплаченных страховых взносов. Либо с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов». В этом случае Вы рассчитываете налог, умножив ставку налога (в СПб - 7%) на разницу между полученными доходами и произведенными расходами.

Чтобы учесть все нюансы уплаты налогов, необходимо прочитать (и, конечно же, понять) Налоговый кодекс, в частности для ОСНО - главы 21 и 25 (возможно еще 30 и др.), для УСНО - главу 26.2, для ЕНВД - главу 26.3, для патентной системы - главу 26.5.

Кроме того, уплачивая зарплату, нужно применять нормы главы 23 Налогового кодекса, а также Федеральных законов 212-ФЗ и 125-ФЗ (отметим, что зарплату должны выплачивать все, кроме ИП без наемных работников).

При этом, в ситуациях, которые прямо не предусмотрены указанными нормами, нужно будет учитывать и мнение налоговой службы, Минфина России, Минэкономразвития, а также судебной системы.

В то же время, в деятельности субъектов малого предпринимательства применяется не так много норм законодательства. Поэтому, зачастую проблема возникает лишь в первое время (пока не будет выяснено, какие это нормы и как их применять). Понятно, что если Вы что-либо не учтете, исправлять будет непросто.

Перед началом регистрации, нужно определиться с:

наименованием организации (если регистрируется ЮЛ);
видами деятельности, которые Вы будете указывать при регистрации;
адресом организации (это может быть: место жительства учредителя; адрес, по которому Вы уже договорились об аренде; иной адрес (например, предложенный Вам только для регистрации юридического лица). При этом, по данному адресу Вам будет приходить корреспонденция, в частности, из налоговой инспекции. Последствия несвоевременного получения такой корреспонденции могут быть очень болезненными (временная блокировка счета - далеко не самое страшное).

На все перечисленные вопросы Вам в любом случае придется отвечать самостоятельно, даже если при регистрации ООО или ИП Вы планируете воспользоваться услугами посторонних лиц. При этом желательно, чтобы тот, кто будет Вам помогать, смог заранее просчитать варианты налоговой нагрузки при разных системах налогообложения. Вариант с письменным расчетом, конечно же, предпочтительнее, так как кроме всего прочего он накладывает на исполнителя определенные обязательства (например, в случае неверного расчета), а также поможет лучше все обдумать и принять более взвешенное решение.

Учитывая вышесказанное, консультации по налогам на начальной стадии бизнеса в большинстве случаев не должны вызвать каких либо сложностей, и стоимость такого консультирования, скорее всего, будет минимальной. При этом, экономический эффект от таких налоговых консультаций может получиться ощутимым.

Бесплатную первичную налоговую помощь в СПб можно получить по телефону (812) 648-23-20.

Профессиональная налоговая помощь в Петербурге ⭐⭐⭐⭐⭐ – уменьшение налогов, достоверность в отчетах, грамотное трудоустройство и увольнение и защита от налоговых претензий